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증여세 간편계산

증여세 계산기

증여재산가액, 관계별 공제와 채무를 입력해 증여세 예상세액을 확인하고 합산·평가 쟁점을 점검합니다.

검토 · 김대현 대표세무사최종 검토 · 2026-07-13법령 기준일 · 2026-07-13일반 정보·간편 추정

세액 사전진단

계산툴

증여세 간편계산 및 자동계산

증여세란 증여에 의하여 재산이 무상으로 이전되는 경우에 부과되는 세금입니다. 부동산, 주식, 기타재산 등의 증여세를 간편하게 추정합니다.

증여세 종합안내
증여세 간편계산
수증자가 증여받은 재산의 가액을 알고 있을 때 간편하게 세액계산을 할 수 있습니다.
간편계산하기
증여세 자동계산
부동산, 주식, 기타재산의 증여에 따른 증여세 세액을 계산할 수 있습니다.
자동계산하기
1. 증여세 기본사항 입력
›
2. 증여재산 구분 및 종류선택
›
3. 증여재산 평가
›
4. 입력내용 확인
›
5. 세액 확인

증여세 자동계산 프로그램에서 제공하고 있는 서비스 범위

부동산(순수토지, 공동주택, 개별주택, 일반건물, 상업용건물 및 오피스텔)

  • 증여일 전 6개월·후 3개월 이내 매매사례가액 등 시가가 있는 경우 해당 가액을 시가로 입력
  • 시가가 없는 경우 소재지, 면적 등을 입력하면 공시가격 등 보충적 평가액 검토 가능

상장주식

  • 증여일 전후 2개월간 종가평균액을 조회하여 입력

기타재산(비상장주식, 분양권, 금융재산 등)

  • 납세자가 직접 평가한 재산가액을 입력

증여세 세액계산시 참고할 서류

  • 증여자 및 수증자의 관계를 알 수 있는 서류: 가족관계등록부 등
  • 증여 재산의 평가와 관련된 서류: 등기부등본, 건축물관리대장, 임대차계약서, 주식 평가자료 등
  • 증여재산에 담보된 채무가 있는 경우: 채무사실 등 그 밖의 입증서류
  • 당해 증여일 전 10년 이내 동일인으로부터 증여받은 재산이 있는 경우: 사전증여재산에 대한 증여세 신고서 등

증여세 간편계산입력

아래 용어를 참고하세요.

수증자: 증여를 받은 자 · 증여자: 증여를 하는 자 · 거주자: 국내에 주소를 두거나 183일 이상 거소를 둔 자

비거주자 및 미성년자 여부는 신고세액, 공제, 납세의무 범위에 영향을 줄 수 있습니다.

증여세 간편계산입력

*증여일자
년월일
*증여자와의 관계
!예) 아버지가 아들에게 증여하는 경우: 자
*세대를 건너뛴 증여입니까?
!조부가 손자에게 증여하는 경우 등
*수증자가 미성년자입니까?
수증자가 비거주자인 경우 체크하세요.
*증여받은 재산가액
만원

= 3억원

!증여일 현재 수증자가 무상으로 이전받은 재산가액입니다.
증여재산공제 금액
만원

= 5,000만원

!배우자, 직계존비속, 기타친족 등 관계별 10년 합산 공제액을 입력합니다.
혼인 증여재산공제 금액
만원
!혼인 전후 요건 충족 시 적용 가능한 별도 공제액입니다.
출산 증여재산공제 금액
만원
!출산 관련 요건 충족 시 적용 가능한 별도 공제액입니다.
채무액
만원
!당해 증여재산에 담보된 증여자의 채무를 수증자가 실제 인수한 경우 입력합니다.
자동 합산
증여재산가액: 30,000만원
공제합계: 5,000만원
채무액: 0만원
세액계산 후 상담

증여세 계산에서 자주 놓치는 것들

증여세는 한 번의 증여만 보고 계산하면 어긋납니다. 10년이라는 기간과 준 사람이 누구인지가 함께 걸립니다.

조문 확인 2026-08-25

세율은 상속세와 같다

증여세는 상속세 세율을 그대로 씁니다. 나누어 증여해 낮은 구간을 쓰려는 계획이 10년 합산에 걸리는지부터 봐야 합니다.

  • 1억원 이하는 10%
  • 1억원 초과 5억원 이하는 1천만원에 1억원 초과분의 20%를 더한 금액
  • 5억원 초과 10억원 이하는 9천만원에 5억원 초과분의 30%를 더한 금액
  • 10억원 초과 30억원 이하는 2억4천만원에 10억원 초과분의 40%를 더한 금액
  • 30억원 초과는 10억4천만원에 30억원 초과분의 50%를 더한 금액

근거 · 상속세 및 증여세법 제26조, 제56조

증여재산공제는 10년 단위로 본다

공제 금액은 준 사람과의 관계로 정해집니다. 한 번 쓰고 나면 10년 동안 그만큼 줄어듭니다.

  • 배우자에게 받으면 6억원
  • 직계존속에게 받으면 5천만원, 받는 사람이 미성년자면 2천만원
  • 직계비속에게 받으면 5천만원
  • 그 밖에 4촌 이내 혈족과 3촌 이내 인척에게 받으면 1천만원
  • 증여를 받기 전 10년 이내에 공제받은 금액을 합해 한도를 넘으면 넘는 부분은 공제하지 않는다

근거 · 상속세 및 증여세법 제53조

같은 사람에게 또 받으면 합산한다

증여를 쪼개도 같은 사람에게 받은 것은 다시 더해 계산합니다. 준 사람이 직계존속이면 그 배우자에게 받은 것까지 함께 봅니다.

  • 증여일 전 10년 이내에 같은 사람에게 받은 증여재산가액 합계가 1천만원 이상이면 과세가액에 가산한다
  • 준 사람이 직계존속이면 그 배우자에게 받은 것까지 같은 사람으로 본다
  • 합산배제증여재산은 가산하지 않는다
  • 증여재산에 담보된 채무로서 받는 사람이 인수한 금액은 과세가액에서 뺀다

근거 · 상속세 및 증여세법 제47조제1항·제2항

신고기한과 부담부증여

빚을 함께 넘기는 부담부증여는 가족 사이에서 특히 까다롭습니다. 채무를 실제로 인수했다는 사실을 증명해야 합니다.

  • 신고기한은 증여받은 날이 속하는 달의 말일부터 3개월
  • 기한 안에 신고하면 산출세액에서 감면 등을 뺀 금액의 3%를 공제한다
  • 배우자 사이나 직계존비속 사이의 부담부증여는 채무를 인수하지 않은 것으로 추정한다
  • 국가·지방자치단체에 대한 채무처럼 객관적으로 인정되는 채무는 추정에서 벗어난다
  • 납부세액이 2천만원을 넘으면 연부연납을 신청할 수 있고 일반 증여재산은 허가일부터 5년이다

근거 · 상속세 및 증여세법 제47조제3항, 제68조제1항, 제69조제2항, 제71조제2항

근거·출처

법령은 개정될 수 있으므로 실제 신고 전 적용 시점의 조문을 확인하세요.

대표세무사 직접 상담

계산 결과와 사실관계를 함께 확인합니다

간편 계산과 일반 안내만으로 결정하기 어려운 비과세·공제·평가·신고 쟁점은 자료를 확인한 뒤 안내합니다.

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